шаблоны сайт визитка joomla
Скачать шаблоны Joomla 3.5 бесплатно
Артур Ересько - Кредитный портфель заканчивает худеть

Артур Ересько - Кредитный портфель заканчивает худеть

Банковская тайна в Латвии постепенно становится все более умозрительным понятием. С 1 апреля доступ к ней получили многочисленные сотрудники Службы госдоходов.

 

Отныне фискалы имеют право запросить у латвийского банка информацию

о наличии и держателе счета, совершенных операциях, остатке средств, получить полную выписку транзакций.

 

Тайна, которую знают два и более человека, перестает быть тайной. Банковская тайна, которую знают два и более госучреждения, перестает быть банковской тайной?

 

Конечно, изменения законодательства сделано с благой целью — борьбу с теневой экономикой никто не отменял. Конечно, подавляющее большинство работников СГД будут использовать новые права в интересах общества. Однако с расширением круга лиц, наделяемых новым правом, растут и риски того, что право может быть использовано во вред этому самому обществу, включающему и банк, и его клиента, и имидж банковской среды, который в значительной мере зависит от умения хранить тайны — и банковские, и государственные, и коммерческие.

Не удивительно, что коммерческие банки выступили резко против поправок к законодательству. Действительно, для получения информации о налоговых операциях клиентов у СГД было достаточно инструментов и до 1 апреля. В частности, банки уже предоставляли всю необходимую информацию Службе по предотвращению легализации преступно полученных средств.

Однако власти не услышали протестов банкиров и изменения к Закону «О налогах и пошлинах», согласно которым кредитные учреждения обязаны предоставлять в СГД информацию о подозрительных сделках, вступили в силу.

О чем теперь надо будет докладывать фискалам? В понимании закона, подозрительными являются следующие сделки:

 

1) Частное лицо декларирует доходы, собственность или ценности подозрительного происхождения;

2) Клиент проводит необычно крупную для него сделку;

3) Входящие сделки имеют небольшой объем, а исходящие — большие суммы;

4) Покупается недвижимость по неадекватной цене;

5) У сделки нет очевидной законной цели (или связи с личной или бизнес-деятельностью);

6) В сделке используются поддельные документы;

7) Подозрительная сделка осуществляется с электронными деньгами;

8) Деньги снимаются со счета сразу после их поступления;

9) Частное лицо одной или несколькими операциями вкладывает наличные в коммерческую организацию, выплачивает, одалживает или занимает у других частных лиц 60 000 евро или больше.

10) Уклонение от уплаты налогов;

11) Разительные изменения в балансе счета (увеличившийся оборот и т. д.);

12) У клиента необычно большое количество счетов;

13) Оборот по счету формируется, преимущественно, операциями с наличными;

14) Счет удален от страны резидента;

15) Клиент работает как «прикрытие» для сделок других лиц;

16) Сделка нетипична для клиента;

17) Клиент проводит сложные или необычные сделки (у которых нет очевидно понятной экономической или юридической цели);

18) Используются деньги непонятного происхождения.

 

Артур Леонидович Ересько, кандидат экономических и юридических наук.